مدرس دوره
حسین آباقی
مدرس ارشد
قیمت :
رایگان
افزودن به علاقه مندی ها
امتیاز 5 از
0 رای
تعداد
دانشجو :
350
- گروه دوره : حسابرسی داخلی
- پیش نیاز دوره : تحلیل بنیادی
- زمان دوره : 0 دقیقه
تبلیغات
-
2 -1 ) پرسشنامه کنترل های داخلی وجوه نقد متن
| 1 | آیا شرکت دارای دستورالعمل مدونی در خصوص وجوه نقد و نحوه استفاده از آن می باشد ؟ | ||||||||
| 2 | آیا دستورالعمل مزبور مورد تصویب قرار گرفته و بمورد اجراء گذاشته شده است ؟ | ||||||||
| 3 | آیا در قبال دریافت وجوه از سوی دریافت کننده اقدام به صدور فرم رسید دریافت وجه می گردد ؟ | ||||||||
| 4 | آیا فرمهای رسید وجه دارای شماره تسلسل چاپی میباشد؟ | ||||||||
| 5 | آیا فرم رسید وجه به امضاء اشخاص ذینفع و مسئولین ذیربط شرکت رسیده است ؟ | ||||||||
| -6 | آیا کلیه دریافت و پرداختهای نقدی در اسرع وقت در دفاتر ثبت می گردد ؟ | ||||||||
| -7 | آیـا صورتخلاصه ای از دریافت و پرداختهای روزانه به مدیریت گزارش می گردد ؟ | ||||||||
| -8 | آیا دریافتهای نقدی در زمان مناسب به حسابهای بانکی واریز می گردد ؟ | ||||||||
| -9 | آیا چکها و اوراق بهادار دریافتی از مشتریان بلافاصله جهت وصول نزد بانک تودیع می گردد ؟ | ||||||||
| -10 | آیا پرداختهای نقدی از محل وجوه صندوق در حداقل ممکن بوده و اکثر پرداختها از طریق حسابهای بانکی صورت می پذیرد ؟ | ||||||||
| 11 | آیا جهت انجام پرداختهای تنخواه گردان آئین نامه ویژه ای تدوین گردیده است ؟ | ||||||||
| -12 | آیا وجوه نزد تنخواه گردان در فواصل زمانی معین واریز و تسویه می گردد ؟ | ||||||||
| -13 | آیا وجوه نزد صندوق و تنخواه بطور ناگهانی مورد شمارش قرار گرفته و وجود نزد ایشان با دفاتر مطابقت و صورتجلسه ای در این خصوص تنظیم گردیده است ؟ | ||||||||
| -14 | آیا پرداخت وجه دستی ویا هر نوع مساعده و علی الحساب از محل وجود تنخواه گردان منع شده است ؟ | ||||||||
| -15 | آیا پرداختهای انجام شده از محل وجوه تنخواه گردان مستند به مدارک کافی می باشد ؟ | ||||||||
| -16 | آیا برای پرداختهائی که مستندات لازم از قبیل فاکتور خرید و ...... وجود ندارد ، تائیدیه های لازم از مقامات مسئول اخذ می گردد ؟ | ||||||||
| -17 | آیا وثائق تضمینی کافی از متصدی صندوق و تنخواه داران شرکت اخذ گردیده است ؟ | ||||||||
نظرات | پرسش و پاسخ
مدرس دوره
حسین آباقی
مدرس ارشد
قیمت :
رایگان
افزودن به علاقه مندی ها
امتیاز 5 از
0 رای
تعداد
دانشجو :
350
- گروه دوره : حسابرسی داخلی
- پیش نیاز دوره : تحلیل بنیادی
- زمان دوره : 0 دقیقه
تبلیغات